塚田展久税理士事務所

創業から金融機関対策までサポートする税理士

ふるさと納税の注意点3つ

綾瀬駅近NO1(徒歩30秒)

葛飾区・足立区地域密着型税理士の塚田です。

 

私のお客様にも大人気の『ふるさと納税』。

お礼の特産品が貰えて、お得感が満載なのが理由です。

 

ただし、注意点が3つあるので要注意です!

 

①寄付金の上限額に注意!

 所得によって上限金額が異なります。

 例えば独身の年収300万の方だと3万円ほどが上限の目安となります。

 これ以上、やると損します!

 

②返礼品の課税に注意!

 返礼品は「一時所得」となります。

 ただし、年間50万円以下であれば実質的に無税ですが、

 生命保険金の満期など別の一時所得があった際は要注意です!

 

③ワンストップ特例制度の無効に注意!

 確定申告が不要となる便利なワンストップ特例があります。

 ただし、ワンストップ特例を選択していても、

 医療費控除などで確定申告する場合には、

 ワンストップ特例が失効しますので要注意です!

 

得したつもりが、

損した結果にならないようにご注意ください!